Anda mungkin bersukacita bahwa akhirnya saatnya untuk menyimpan dokumen tahun pajak 2024 Anda, tetapi memegang kuda Anda.
Memangkas gigitan pajak Anda setiap tahun bukanlah tugas satu-dan-dilakukan. Itu terutama berlaku untuk pensiunan yang menyulap berbagai rekening pensiun, yang mungkin termasuk 401 (k), akun pensiun individu yang ditanggapi pajak (IRA), dan Roth IRA bersama dengan akun tabungan dan investasi kena pajak.
Pada kenyataannya, ini adalah waktu yang tepat untuk mulai merencanakan kembali tahun depan. Bagaimana Anda mengelola akun pensiun Anda April ini akan memiliki dampak pada tagihan pajak yang akan Anda hadapi April mendatang.
“Perencanaan Pajak adalah jangka panjang, bukan sehari-hari atau bahkan tahun-tahun,” Ed Slott, a Akuntan Publik Bersertifikat Di New York dan seorang ahli IRAS, memberi tahu Yahoo Finance.
“Sekarang adalah waktu untuk melihat hal -hal yang mengganggu Anda tahun ini ketika pasar mengalami penurunan dan berapa tahun Anda jauh dari masa pensiun, kemudian mulai berpikir untuk memiliki lebih banyak uang tunai sehingga Anda tidak harus menjual di pasar yang menurun,” katanya.
Baca selengkapnya: Bagaimana Melindungi Uang Anda Selama Gejolak Ekonomi, Volatilitas Pasar Saham
Sementara para pensiunan harus tahan terhadap gergaji pasar dan menyusut dalam beberapa minggu terakhir, tahun lalu Savers sangat pusing.
S&P 500 (^GSPC) berakhir 2024 dengan kenaikan 23%. Dow Jones Industrial Average (^dji) melonjak hampir 13%, dan Nasdaq (^ixic) menggelembung mendekati 29%.
Untuk pensiunan, itu diterjemahkan ke distribusi minimum yang lebih tinggi (RMD) atau penarikan dari IRA dan rencana tempat kerja tahun ini.
“Pasar saham mendekati tertinggi sepanjang masa pada 31 Desember, dan tanggal itu terkunci di mana pun portofolio Anda berada hari ini,” kata Slott. “Jadi, meskipun sekarang saldo akun Anda naik dan turun seperti yo-yo, Anda masih harus mengambil RMD Anda berdasarkan saldo yang lebih tinggi.”
RMD Anda umumnya dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa pada tahun yang diambil, sehingga pajak atas uang itu akan jatuh tempo pada bulan April mendatang.
Slott, bagaimanapun, melihat sisi baiknya: “Sementara lebih banyak uang keluar, itu masih pada tarif pajak yang rendah secara historis. Dan jika Anda bisa mengeluarkannya saat tarif rendah, Anda masih baik -baik saja. Anda masih berakhir di depan.”
Itu tarif pajak marjinal Pada tahun 2025, misalnya, adalah 24% untuk pendapatan lebih dari $ 103.350 ($ 206.700 untuk pengajuan pasangan menikah bersama $ 100.525).
“Kunci untuk menjaga lebih banyak uang yang Anda hasilkan dengan susah payah dari pajak adalah selalu membayar pajak dengan harga terendah, yang mungkin saat ini,” katanya.
Anda harus mengambil yang pertama RMD Untuk tahun di mana Anda mencapai usia 73 tahun. Namun, Anda dapat menunda mengambil RMD pertama hingga 1 April tahun berikutnya. Jika Anda mencapai usia 73 tahun pada tahun 2025, Anda harus mengambil RMD pertama Anda pada 1 April 2026, dan RMD kedua pada 31 Desember 2026. Lebih lanjut tentang itu.
Satu pengecualian yang dapat memungkinkan Anda menunda RMD Anda dari rencana 401 (k) yang disponsori oleh majikan atau (403 (b) adalah tetap bekerja.
Jumlah yang harus Anda tarik dihitung dengan membagi saldo akun pensiun yang ditanggapi pajak Anda pada tanggal 31 Desember dari tahun sebelumnya dengan faktor harapan hidup yang sesuai dengan usia Anda di tabel seumur hidup seragam IRS.
Seorang profesional pajak dapat membantu Anda mengetahui jumlah yang harus Anda ambil setiap tahun, atau Anda dapat menggunakan kalkulator online seperti yang disediakan AARP atau Satu kesetiaan di situs webnya. IRS juga menyediakan lembar kerja.
Sebagian besar perusahaan jasa keuangan akan menghitung RMD Anda untuk Anda dan mengingatkan Anda pada bulan Januari tentang berapa jumlah yang Anda wajib untuk tahun mendatang. Anda dapat mengotomatiskan penarikan Anda dan menariknya sepanjang tahun. Anda juga dapat memiliki pajak yang ditahan sebelumnya.
Jika Anda tidak mengambil distribusi minimum yang diperlukan, Anda akan membayar penalti 25% pada jumlah tersebut. Tetapi jika Anda memperbaiki kesalahan Anda biasanya dalam dua tahun, penalti dapat dikurangi menjadi 10%.
Ada banyak pembicaraan buzzy tentang konversi Roth sekarang.
Saat itulah Anda memindahkan aset dari IRA tradisional atau akun pensiun sebelum pajak lainnya, katakanlah, 401 (k)) ke Roth IRA.
Anda membayar pajak atas jumlah yang Anda pindahkan pada tahun yang Anda lakukan, tetapi begitu uang Anda diinvestasikan di Roth IRA, ia tumbuh bebas pajak dan dapat ditarik bebas pajak saat pensiun.
Pelajari lebih lanjut: Bagaimana cara kerja pajak Roth IRA?
Jika Anda ingin konversi untuk tahun pajak 2025 Anda, Anda harus menyelesaikannya pada 31 Desember.
Satu peringatan: Anda biasanya tidak dapat memanfaatkan Roth IRA untuk penarikan bebas pajak selama lima tahun sejak tanggal konversi dan setelah mencapai usia 59 1/2.
Apakah akan mengonversi akun pensiun yang ditangguhkan pajak seperti IRA tradisional menjadi Roth telah menjadi perhatian utama bagi banyak pensiunan dalam beberapa minggu terakhir karena akun pensiun telah terpukul.
Membayar pajak atas jumlah yang Anda pindah ke Roth IRA tidak akan mengubah apa yang Anda bayar pada RMD Anda April mendatang, tetapi itu bisa memberikan hasil di jalan.
Inilah sebabnya: Jika pemotongan pajak sementara dari Sunset Pajak Pemotongan Pajak 2017 (TCJA) setelah 2025, Yayasan Pajak perkiraan Bahwa lebih dari 6 dari 10 pelapor pajak akan memiliki tarif pajak yang lebih tinggi mulai tahun 2026.
Itu berarti, misalnya, bahwa orang -orang di braket pajak 24% dapat melihat tarif melonjak menjadi 28%.
“Dalam antisipasi tarif pajak mungkin naik, dikombinasikan dengan penurunan di pasar selama beberapa bulan terakhir, ini bisa menjadi saat yang tepat untuk mempertimbangkan konversi Roth,” Ann Reilley, perencana keuangan bersertifikat dan Akuntan Publik Bersertifikat Di Charlotte, NC, memberi tahu Yahoo Finance.
“Ketika Anda mengonversi ke Roth, Anda dapat membiarkan investasi Anda tumbuh bebas pajak,” katanya. “Mudah -mudahan, kamu bisa mendapatkan benjolan di ujung jalan.”
Dengan konversi Roth, “tidak ada backies, tidak ada do-over. Ini harus menjadi acara yang direncanakan,” menurut Ed Slott, seorang akuntan publik bersertifikat. (Foto milik Ed Slott) ·Fotografi Demilio
Tetapi Slott memperingatkan bahwa balapan untuk mengubah IRA tradisional menjadi Roth IRA ketika tank pasar bisa rumit. “Kamu tidak bisa mengatur waktu,” katanya.
“Saya sudah mendengar cerita dari orang -orang yang berkata, ‘Oh, pasar turun 2.000 dan hari berikutnya turun seribu, jadi saya akan mengonversi sekarang.’ Dan pada saat pesanan diproses, itu naik 3.000. ”
Sarannya: Lakukan serangkaian konversi tahunan yang lebih kecil dari waktu ke waktu, atau bahkan setiap bulan dan perlu diingat bahwa konversi Roth bersifat permanen. “Tidak ada backies, tidak ada do-overs. Ini harus menjadi peristiwa yang direncanakan,” katanya.
Pemilik Roth IRA tidak perlu mengambil RMD, tentu saja, tetapi penerima manfaat yang mewarisi Roth IRA dapat memiliki kewajiban RMD tahunan.
Distribusi amal ini dari akun pensiun Anda diperhitungkan terhadap RMD Anda, dan Anda dapat mengecualikannya dari pendapatan kotor hingga $ 100.000 per tahun.
Satu peringatan: 1099 formulir tidak menunjukkan bahwa distribusi disumbangkan untuk amal. Sebagai pemilik IRA, Anda perlu memberi tahu akuntan Anda dan memastikan mereka tidak memasukkan distribusi pendapatan.
Transaksi harus dilakukan pada akhir tahun pajak. Anda dapat memiliki administrator penjaga atau rencana pensiun Anda mengirim penarikan langsung ke organisasi nirlaba yang memenuhi syarat, yang membuatnya tetap dari pengembalian pajak pribadi Anda.
“Ini langkah yang bagus untuk siapa saja yang cenderung dengan baik,” kata Slott. “Jika Anda tetap memberi, uang di IRA Anda adalah yang terbaik untuk diberikan untuk amal karena sarat dengan pajak.”
QCD tersedia untuk pemegang IRA yang berusia 70 1⁄2 atau lebih ketika distribusi dibuat, sesuai aturan IRS.
Bagi mereka yang berusia 73 tahun ini, saatnya untuk masuk ke akun itu. Selama beberapa dekade, Anda telah menyimpan tabungan pensiun, memungkinkan mereka untuk tumbuh bebas pajak. Sekarang saatnya untuk mulai menarik beberapa tumpukan itu. Anda harus mengambil distribusi pertama Anda pada 1 April 2026.
Tapi bersiaplah. RMD kedua Anda harus diselesaikan pada 31 Desember tahun ini dan setiap tahun setelahnya. Itu berarti jika Anda memilih untuk menunda distribusi pertama itu hingga April mendatang, Anda mungkin akan memiliki dua distribusi tahun depan. Keduanya akan dilaporkan pada pengembalian pajak federal 2026 Anda, yang dapat secara serius meningkatkan penghasilan kena pajak Anda.
“Pilihan yang lebih baik adalah mengambil RMD pertama Anda tahun ini, meskipun belum sampai sampai tahun depan,” kata Slott.
Punya pertanyaan tentang pensiun? Keuangan Pribadi? Ada yang terkait karier? Klik di sini untuk menjatuhkan catatan Kerry Hannon.
Ada banyak sekali gerakan yang lebih kecil yang dapat Anda lakukan dengan tagihan pajak masa depan Anda.
“Pensiunan mungkin mempertimbangkan perbaikan rumah yang hemat energi tahun ini untuk kredit pajak,” kata Mark Luscombe, analis utama di Wolters Kluwer Pajak & Akuntansi.
Baca selengkapnya: Apakah perbaikan rumah dapat dikurangkan dari pajak?
Bagi para pensiunan yang memilih untuk tinggal di rumah mereka, pengeluaran untuk merombak dan mencetak keringanan pajak pada saat yang sama memiliki banding tertentu.
Investasikan dalam obligasi bebas pajak, Luscombe menambahkan. Dengan obligasi bebas pajak, biasanya obligasi kota dan dana ikatan muni, bunga yang Anda peroleh dikecualikan dari pajak pendapatan federal dan kadang-kadang pajak negara bagian dan lokal.
