SmartAsset dan Yahoo Finance LLC dapat memperoleh komisi atau pendapatan melalui tautan di konten di bawah ini.
Sayangnya, skenario ini mungkin tidak dimainkan sebagaimana dimaksud, tetapi memang memiliki beberapa manfaat potensial.
Pajak atas hadiah dan perkebunan diatur oleh bagian yang sama dari kode pajak, pajak bersama diketahui sebagai hadiah dan pajak tanah. Pajak ini berlaku untuk setiap transfer unilateral, yang didefinisikan sebagai memberi seseorang aset tanpa menerima nilai yang setara sebagai imbalan. Setiap kali Anda membiarkan seseorang mengambil atau menggunakan aset Anda untuk diri mereka sendiri, tanpa membayar Anda nilai pasar yang wajar untuk aset itu, itu adalah hadiah (jika Anda masih hidup) atau sebuah perkebunan (jika Anda telah lulus).
Misalnya, katakanlah bahwa ibu Anda memiliki rekening tabungan dengan $ 40.000 di dalamnya. Dia ingin menambahkan Anda sebagai pemilik bersama dari akun tersebut, sehingga Anda dapat mengendalikan akun setelah kematiannya tanpa berhutang pajak.
Rencana ini akan membantu Anda menghemat waktu dan uang pada proses pengesahan hakim. Namun, Anda masih akan berutang pajak hadiah yang berlaku jika Anda mengakses uang selama hidupnya, atau pajak tanah begitu dia mati. Maka itu menjadi pertanyaan apakah pajak tersebut berlaku tergantung pada beberapa keadaan lain.
Anda harus mempertimbangkan Berbicara dengan Penasihat Keuangan Jika Anda menginginkan transfer aset bimbingan profesional dan pajak di antara anggota keluarga Anda, karena aturannya bisa menjadi rumit. Di bawah ini adalah beberapa hal dasar yang harus diperhatikan.
Pajak hadiah dan tanah adalah pajak yang berlaku untuk semua transfer sepihak. Jika Anda memberi seseorang aset bernilai selama hidup Anda, transfer dianggap sebagai hadiah. Jika Anda memberi seseorang aset setelah kematian Anda, transfer melewati warisan Anda.
Ketika hadiah dan pajak tanah berlaku, ia dibayar oleh donor. (Artinya, pajak dibayar oleh orang yang memberikan hadiah atau pajak dibayar oleh perkebunan, bukan penerima.) Ini adalah pajak progresif, sehingga jumlah pajak yang tepat bervariasi berdasarkan ukuran transfer.
Sangat sedikit orang berutang pajak atau pajak tanah. Ini karena mereka memiliki ambang pembebasan yang sangat tinggi. Pengecualian adalah jumlah yang dapat Anda transfer, baik sebagai hadiah atau warisan, sebelum pajak berlaku untuk transaksi.
Pertama, setiap tahun pajak hadiah memungkinkan pembebasan tahunan. Ini adalah jumlah uang atau nilai yang dapat Anda berikan tanpa perlu melaporkan hadiah kepada IRS sama sekali. Pengecualian ini berlaku per donor, per penerima. Pada tahun 2025, tahunan pembebasan adalah $ 19.000. Ini berarti bahwa Anda dapat memberikan hingga $ 19.000 masing -masing kepada orang sebanyak yang Anda inginkan tanpa menggunakan pajak atau melaporkan hadiah kepada IRS. Ini juga disebut sebagai hadiah yang tidak dilaporkan.
Pengecualian tahunan tidak berlaku untuk perkebunan, yang berarti bahwa warisan Anda tidak memperhitungkan pembebasan tahunan pada tahun yang diteruskan kepada ahli waris Anda.
Kedua, pajak hadiah dan warisan memiliki pembebasan seumur hidup bersama. Ini adalah jumlah uang atau nilai di atas pembebasan tahunan yang dapat Anda berikan tanpa membayar pajak apa pun. Pada tahun 2025, pembebasan seumur hidup adalah $ 13,99 juta. Pengecualian seumur hidup berlaku per donor, yang berarti bahwa itu adalah satu pengecualian yang Anda terima untuk semua pemberian Anda gabungan dan warisan Anda.
Jadi, misalnya, katakan bahwa pada tahun 2025 Anda memberikan $ 100.000 masing -masing untuk tiga orang yang berbeda. Pertama, Anda akan menerapkan pembebasan tahunan untuk setiap hadiah, membuat Anda dengan tiga hadiah $ 81.000 selama pengecualian tahunan, atau total $ 243.000. ($ 100.000 – $ 19.000) Anda kemudian akan mengurangi pembebasan seumur hidup Anda dengan kelebihan ini, membawa pembebasan seumur hidup Anda menjadi $ 13,747 juta.
Setelah pemberian ini, Anda akan memiliki $ 13,747 juta lagi yang dapat Anda transfer selama hidup Anda melalui hadiah yang dilaporkan dan warisan Anda sebelum berhutang pajak.
Pengecualian tahunan berlaku secara terpisah setiap tahun. Misalnya, katakanlah bahwa Anda memberi seseorang $ 19.000 pada tahun 2025 dan sekali lagi pada tahun 2026. Setiap hadiah akan jatuh di bawah pembebasan tahunan tahun itu, jadi Anda tidak perlu melaporkan pemberian apa pun.
Anda akan berhutang pajak atau pajak tanah jika Anda membuat hadiah atau warisan yang melebihi pembebasan seumur hidup yang tersisa dan pembebasan tahunan yang berlaku. Misalnya, katakanlah bahwa Anda telah memberikan $ 13 juta hadiah yang dapat dilaporkan selama hidup Anda. Anda mati dan meninggalkan perkebunan senilai $ 5 juta. Perkebunan Anda akan membayar pajak tanah pada $ 4,01 juta. (Perkebunan $ 5 juta – sisa pembebasan seumur hidup $ 990.000 Anda.)
Pajak perkebunan bisa menjadi rumit dengan cepat. Menggunakan Alat gratis ini untuk mencocokkan dengan penasihat keuangan untuk membangun strategi yang tepat untuk tujuan Anda.
Seperti yang dijelaskan oleh Arron Bennett, CFO atau Bennett Financialsmenambahkan seseorang sebagai pemilik bersama ke suatu aset tidak menghilangkan pajak potensial.
“Ketika datang untuk menambahkan seseorang sebagai pemilik gabungan di akun penyimpanan, penting untuk memahami implikasi potensial untuk pajak warisan dan pengesahan hakim,” katanya. “Dalam situasi hipotetis di mana ibumu menambahkan Anda ke rekening tabungannya, itu mungkin tampak seperti cara langsung untuk menghindari surat pengesahan hakim, tetapi itu tidak selalu membantu Anda menghindari pajak tanah sepenuhnya.”
Inilah alasannya.
Menambahkan seseorang sebagai pemilik bersama ke aset berarti bahwa Anda telah memberi mereka sebagian kepemilikan. Tepatnya dan kapan pemicu itu akan sangat tergantung pada sifat aset. Namun, dalam semua kasus, Anda telah melakukan transfer sepihak sehingga hadiah dan pajak tanah berlaku.
Sekarang, kepemilikan bersama melakukan memiliki beberapa manfaat signifikan karena memungkinkan Anda untuk menghindari surat pengesahan hakim. Ketika ibu Anda meninggal, kepemilikan Anda atas rekening tabungan akan berlanjut tanpa gangguan, menghindari proses hukum yang panjang.
Selain itu, mengingat jumlah yang dipertanyakan, sangat tidak mungkin bahwa hadiah dan pajak tanah akan berlaku sama sekali di sini. Akun $ 40.000 jauh di bawah pembebasan seumur hidup, dan bahkan hanya dua kali lipat dari pembebasan tahunan. Kecuali jika ibumu telah memberikan jutaan dolar sepanjang hidupnya, tidak mungkin akun ini akan memicu pajak tanah.
Namun, selain dari batas pembebasan, transfer ini kemungkinan akan dikenakan pajak.
Pertama, kata Bennett, ada “kemungkinan implikasi pajak hadiah jika ibu Anda menambahkan Anda sebagai pemilik bersama dan Anda mulai menggunakan akun. IRS dapat melihat ini sebagai hadiah jika Anda menarik atau mendapat manfaat dari akun, yang dapat memicu pajak hadiah.” Ini tidak akan berlaku jika Anda menarik uang ini untuk penggunaan dan manfaat ibu Anda. Namun, jika Anda menarik uang itu sendiri, itu akan menjadi hadiah.
Jika Anda tidak menggunakan atau mendapat manfaat dari akun ini selama masa hidup ibu Anda, itu masih bisa memicu pajak tanah pada saat kematiannya. “Nilai akun yang dimiliki ibumu, atau bagiannya, masih bisa dianggap sebagai bagian dari tanah miliknya untuk tujuan pajak,” kata Bennett. Pada kematian ibumu, akun ini akan beralih dari tanah miliknya ke kepemilikan penuh Anda, yang akan memicu pajak warisan yang berlaku.
Menambahkan Anda sebagai pemilik bersama di akunnya adalah ide yang bagus oleh ibu Anda. Ini akan menghemat wasiat, dan akan memungkinkan Anda membantu dengan kebutuhan manajemen keuangan apa pun yang dimilikinya di usia tuanya. Namun, itu tidak akan berfungsi sebagai tempat penampungan pajak. Mempertimbangkan Berbicara dengan Penasihat Keuangan untuk bantuan membangun rencana untuk mencapai tujuan keuangan keluarga Anda.
Hadiah dan pajak tanah adalah pajak atas transfer sepihak dari satu orang ke orang lain. Ini berlaku kapan saja Anda memberi seseorang kepemilikan atau mengendalikan aset, sehingga Anda tidak dapat menghindarinya hanya dengan menjadikannya pemilik bersama di akun atau surat judul.
-
Rencana ini tidak akan membantu Anda menghemat pajak, tetapi jangan abaikan. Menghindari wasiat dengan sendirinya sangat berharga, dan layak direncanakan.
-
Seorang penasihat keuangan dapat membantu Anda membangun rencana pensiun yang komprehensif. Menemukan penasihat keuangan tidak harus sulit. Alat gratis SmartAsset Cocokkan dengan Anda hingga tiga penasihat keuangan yang diperiksa yang melayani daerah Anda, dan Anda dapat memiliki panggilan pengantar gratis dengan kecocokan penasihat Anda untuk memutuskan mana yang Anda rasa tepat untuk Anda. Jika Anda siap menemukan penasihat yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan Anda, Mulailah sekarang.
-
Simpan dana darurat jika Anda mengalami biaya yang tidak terduga. Dana darurat harus likuid – dalam akun yang tidak berisiko fluktuasi yang signifikan seperti pasar saham. Pengorbanannya adalah bahwa nilai uang tunai cair dapat dikikis oleh inflasi. Tetapi akun yang berbunga tinggi memungkinkan Anda untuk mendapatkan bunga majemuk. Bandingkan rekening tabungan dari bank -bank ini.
-
Apakah Anda seorang penasihat keuangan yang ingin mengembangkan bisnis Anda? SmartAsset AMP membantu penasihat terhubung dengan arahan dan menawarkan solusi otomatisasi pemasaran sehingga Anda dapat menghabiskan lebih banyak waktu untuk membuat konversi. Pelajari lebih lanjut tentang SmartAsset amp.
Kredit Foto: © Istock.com/Asivision
Posting Ibu saya ingin menambahkan saya ke rekening tabungan $ 40K -nya jadi saya tidak akan berhutang pajak ketika dia lewat. Apakah ini akan berhasil? muncul pertama kali SmarTreads oleh SmartAsset.
