Planos do Tesouro: Chanceler anuncia no Orçamento que as pensões ficarão sujeitas ao imposto sucessório a partir de abril de 2027
Meu marido morreu antes dos 75 anos e eu herdei o gole dele, que foi transferido para o meu nome.
Entendo que, como ele morreu antes dos 75 anos, posso arcar com o imposto previdenciário. Ainda continuará a partir de abril de 2027?
Nunca recebi uma pensão grande. O que você recomenda que eu faça com os fundos agora?
Eu queria ficar com o fundo, para repassar para o meu filho, mas a partir de 2027, quando eu morrer, ele terá uma carga tributária enorme, tributada duas vezes na pensão, uma vez aos 40. por cento e novamente à sua taxa marginal de imposto.
O imposto sobre herança também será devido sobre o restante da minha propriedade.
Tanya Jefferies, Isto é dinheiro, responde: Temos recebido muitas mensagens de leitores sobre os planos anunciados no Orçamento para tornar as pensões sujeitas ao imposto sucessório a partir de Abril de 2027.
Isto perturbou os planos de muitas famílias de repassar as panelas não gastas às gerações mais jovens. E os ricos poderão enfrentar um “duplo impacto fiscal” sobre as pensões herdadas de até 70,5% ao abrigo das novas regras.
Nosso especialista em aposentadoria Steve Webb responde à questão de saber se os casais podem herdar os fundos de pensão um do outro sem impostos após as mudanças no orçamento.
Ray Black, Chartered Financial Planner e chefe da Money Minder, respondeu a outro leitor perguntando se é uma boa ideia transferir £ 20 mil por ano de uma pensão para um Isa agora.
Ele e outros consultores forneceram uma análise útil das questões que os clientes enfrentam ao seguir um orçamento, incluindo a questão da “dupla tributação” que você levanta aqui.
A seguir, um consultor financeiro experiente abordará as especificidades da sua situação, onde você já herdou uma pensão isenta de impostos e pretende deixá-la para seu filho. Ela agora explicará as opções abertas para você.
Michelle Holgate, planejadora financeira sênior da RBC Brewin Dolphin, respondeu: Embora o orçamento tenha anunciado que as pensões perderão o seu estatuto de isenção de imposto sobre sucessões a partir de 6 de Abril de 2027, os detalhes mais sutis dessa legislação e implementação ainda não foram esclarecidos.
As consultas deverão ocorrer ao longo dos próximos dois meses, permitindo que os investidores tomem decisões mais informadas.
Michelle Holgate: Após a entrada em vigor das mudanças, os planos de saque para beneficiários herdados antes de abril de 2027 estarão sujeitos ao imposto sucessório em caso de falecimento do atual titular
Por enquanto, não há nenhuma mudança imediata na forma como as poupanças previdenciárias são tratadas.
Assim, os fundos de saque do beneficiário estão isentos de imposto sobre herança e como seu marido falece antes dos 75 anos, você poderá sacar qualquer valor deste plano sem imposto de renda.
Não há indicação de como os planos de “retirada de beneficiários” do fundo de pensão herdados antes de abril de 2027 serão tratados para fins de imposto sobre herança após esta data.
No entanto, como qualquer poupança de pensão que você acumulou durante a vida, é provável que estejam sujeitas ao imposto sobre herança após sua morte.
É nosso entendimento que uma vez que as pensões estejam isentas de imposto sobre herança, as regras do imposto de renda para os beneficiários não mudam e você pode continuar a sacar sem imposto de renda.
Da mesma forma, se você morrer antes dos 75 anos de idade, seu filho também poderá receber esse imposto gratuitamente, embora ainda seja cobrado imposto sobre herança.
Se as regras do imposto de renda sobre saques mudarem para torná-lo totalmente tributável à taxa marginal mais alta, o melhor curso de ação pode ser sacar todos os fundos disponíveis no saque do beneficiário e reestruturar primeiro seus ativos. Essas mudanças acontecem.
Que opções você pode considerar?
Se as regras mudarem, você pode considerar o uso de diversas soluções de planejamento.
1. Dependendo das suas necessidades de rendimento, poderá querer rever a sua estratégia de rendimento e incorporar a retirada de fundos de várias fontes.
Diferentes estratégias de rendimento podem permitir-lhe optimizar a utilização de benefícios fiscais e gastar dinheiro que não está isento de imposto sobre herança pode ajudar a reduzir a sua potencial factura fiscal futura após a sua morte.
2. Você pode considerar dar dinheiro e, portanto, uma herança financeira ao seu filho durante sua vida, em vez de após sua morte.
Isso pode ser feito inteiramente fazendo presentes. Estão disponíveis subsídios para presentes que permitem uma dedução imediata em seu patrimônio para fins de herança, mas alguns presentes podem continuar em seu patrimônio por até sete anos.
3. Doar bens a trustes permite que você passe bens para sua família e amigos durante sua vida, bem como após a morte.
Isso não deduz imediatamente o valor sacado do saque do beneficiário de seu patrimônio, mas inicia um relógio de sete anos para reduzir o imposto sobre herança futuro a pagar.
Existem também opções fiduciárias que oferecem um desconto imediato em determinados fundos para fins de imposto sobre herança.
4. Reinvestir o dinheiro em uma série de embalagens fiscais diferentes com um regime tributário diferente durante a retirada permite que você utilize as deduções disponíveis e reduza o imposto geral sobre o dinheiro gerado ao longo do tempo, de acordo com suas próprias necessidades ou exigências. sua família
No entanto, isto não altera o estatuto do património hoje. Por exemplo, você pode usar os subsídios Isa com fundos de saque de um beneficiário antes que a nova lei entre em vigor.
Os fundos de saque do beneficiário podem ser tributados após abril de 2027, enquanto os saques do Isa são isentos de impostos.
Você pode tentar reinvestir os fundos em esquemas com vantagens fiscais, como alívio empresarial, que está isento de imposto sobre herança (até £ 1 milhão a partir de abril de 2026) após um período de detenção de dois anos.
Pode oferecer outras vantagens fiscais, mas são estratégias de alto risco.
5. O aconselhamento financeiro é muito importante para compreender os riscos, prós e contras de todas as opções e, portanto, altamente recomendado.
Como sempre, não existe um “tamanho único” quando se trata de planejamento financeiro e as soluções que funcionam melhor para você dependerão de suas circunstâncias pessoais e financeiras mais amplas.
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