Um recorde de que uma em cada 10 famílias enfrentará imposto sobre herança em cinco anos, depois que Rachel Reeves fez alterações nos impostos sucessórios em seu orçamento.
No ano passado, apenas cinco por cento das mortes receberam imposto sobre herança, mas o Instituto de Estudos Fiscais (IFS) afirma que este número duplicará até 2029.
O imposto sobre herança incide sobre a riqueza doada no momento da morte ou em anos anteriores, acima de um limite.
Reeves usou o seu orçamento para trazer os fundos de pensões para a faixa de impostos a partir de Abril de 2027 – angariando £1,5 mil milhões.
Um recorde de que uma em cada 10 famílias será atingida pelo imposto sobre herança em cinco anos, depois que Rachel Reeves fez alterações nas taxas de morte em seu orçamento
Ela também reduziu os alívios para activos agrícolas e empresariais – arrecadando meio bilhão, mas provocando forte oposição dos agricultores.
Além disso, o limite existente do imposto sobre herança de £ 325.000 será congelado por mais dois anos até 2029-30, ou seja, mais £ 400 milhões.
O Tesouro estima que estas mudanças trarão um total de £2,3 mil milhões até 2029.
Mas o IFS disse ontem que isso faria com que o dobro de famílias pagassem imposto sobre herança.
Isaac Delestre, economista pesquisador do instituto, disse: “A parcela de mortes atribuíveis ao imposto sobre herança deverá aumentar de 5 por cento em 2023 para 10 por cento em 2029.
«Este é o nível mais elevado desde que o imposto foi introduzido na década de 1980 e é em parte resultado das medidas introduzidas ontem.»
Especialistas financeiros alertam que as crianças que herdam os fundos de pensão dos pais pagarão quase 70% dos impostos sobre a morte.
As pensões pagas por morte são tributadas em 40 por cento, mas o novo sistema fará com que os beneficiários paguem o imposto duas vezes.
Rachel McElheny, diretora associada de impostos da Deloitte, disse: “A abolição da redução do imposto sobre herança parece ter um duplo golpe nos benefícios por morte que não são elegíveis para redução do imposto de renda, como para pessoas com mais de 75 anos que morrem.
‘Se todo o fundo estiver sujeito a 40 por cento de imposto sobre herança e o beneficiário pagar 45 por cento de imposto de renda sobre o restante, isso parece resultar em uma taxa efetiva de imposto de 67 por cento sobre benefícios de pensão por morte tributáveis.’
Gareth Henty, da PWC, acrescentou: “Tornar os fundos de pensão de contribuição definida sujeitos ao imposto sobre herança tem implicações significativas para os pensionistas e para o seu planeamento financeiro.
Além disso, o limite existente do imposto sobre herança de £ 325.000 será congelado por mais dois anos até 2029-30, ou seja, mais £ 400 milhões. Imagem: Chanceler Rachel Reeves faz seu discurso sobre orçamento
Se os reformados não puderem transferir as suas poupanças DC para entes queridos sem pagar imposto sobre heranças, é provável que isto acelere os levantamentos antecipados de poupanças, deixando os reformados com um pote DC muito pequeno ou vazio quando mais precisarem dele mais tarde na vida. É isso.
«Em alternativa, poderemos agora assistir a um aumento no número de pensionistas que procuram obter um rendimento garantido através de uma anuidade.
«Todas estas mudanças comportamentais reduzirão significativamente a herança adicional real cobrada pelo Tesouro. Os indivíduos são agora desencorajados de transmitir a riqueza das pensões do sector privado através das gerações.
